Les éléments constituant vos biens patrimoniaux sont le patrimoine immobilier, le patrimoine financier et aussi le patrimoine professionnel. On pourrait aussi ajouter que chacun possède également un patrimoine culturel.
Définition du bilan patrimonial
Vous souhaitez connaître de manière plus approfondie votre situation financière et patrimoniale, dans ce cas, le bilan patrimonial vous aidera à effectuer l’évaluation de votre patrimoine.
Lors de votre rencontre avec un conseiller en gestion de patrimoine, celui-ci va faire un tour d’horizon de votre situation fiscale et patrimoniale, le but de ce rendez-vous est d’appréhender au mieux votre façon de fonctionner afin de vous proposer par la suite les placements les plus adaptés.
En effet, le bilan patrimonial a aussi d’autres objectifs, à savoir :
- analyser votre situation ;
- étudier vos placements financiers ;
- redresser « la barre » en cas de besoin ;
- anticiper les revenus de la retraite.
Selon vos objectifs, vos besoins seront analysés de la façon suivante :
- à court terme (1 an environ) ;
- à moyen terme (2 à 5 ans) ;
- à long terme (5 ans et plus).
Établir un diagnostic de votre situation patrimoniale
Éléments à prendre en compte
Avant de rencontrer un conseiller pour établir un diagnostic de votre situation patrimoniale, il est indispensable de vous munir de différents documents, comme :
- les avis d’imposition ;
- les relevés de votre (ou de vos) banque(s) ;
- une estimation de vos biens immobiliers ;
- le montant des crédits à rembourser ;
- vos comptes épargne ;
- vos valeurs mobilières.
Votre situation patrimoniale prendra également en compte :
- la composition familiale (situation familiale) ;
- votre régime matrimonial ;
- votre situation professionnelle (salaires, dividendes, jetons de présence, statut social) ;
- votre situation fiscale (poids de l’impôt : TMI, IFI – impôt sur la fortune immobilière, qui remplace l’ISF depuis le 1er janvier 2018) ;
- votre situation patrimoniale (vos biens et vos dettes) ; et
- les objectifs que vous vous fixez.
L’analyse du patrimoine : le bilan
L’analyse est généralement présentée sous la forme d’un bilan. Le bilan reprendra : les actifs, le passif et les éléments hors bilan de la situation familiale (madame et monsieur).
Les actifs comprennent :
- les biens d’usage : résidence principale et/ou secondaire, meubles ;
- les biens professionnels : parts sociales, sociétés, fonds de commerce ;
- l’immobilier de rapport : immobilier en direct, parts de SCI, SCPI ;
- les placements financiers :
- assurance capitalisation : PEP assurance, contrat de capitalisation,
- actifs financiers : actions, obligations,
- épargne : PEL, livrets,
- disponibilités : Codevi, comptes courants, OPCVM monétaires.
Ce qui découlera sur le total général des actifs qui génèrent des revenus du patrimoine.
Le passif comprend :
- les emprunts professionnels : financement de fonds de commerce, parts sociales, etc. ;
- les emprunts privés : financement immobilier, consommation, découvert.
Cela permettra de connaître le total général du passif.
Les éléments hors bilan :
- droit : plan de stock-option, retraire, assurance-décès ;
- obligations : cautionnement, crédit-bail.
Le bilan patrimonial est généralement accompagné d’un budget prévisionnel (dépenses et recettes).
Ces divers éléments font l’objet d’une simulation. Cette dernière permettra de mesurer l’impact des différentes solutions à envisager sur votre patrimoine et comment le faire évoluer de manière satisfaisante.
Bilan patrimonial : en conclusion
Le bilan patrimonial détermine les points forts et les points faibles de votre situation patrimoniale (trop d’immobilier, pas assez de liquidités, etc.).
Il détermine également les axes stratégiques à mettre en œuvre pour améliorer la situation patrimoniale, c’est-à-dire :
- la transmission du patrimoine ;
- protéger ses revenus professionnels au moment de la cessation d’activité ;
- protéger son conjoint et/ou ses proches ;
- préparer sa retraite.
Personnes à contacter pour établir un bilan de son patrimoine
Pour établir un bilan patrimonial, vous pouvez faire appel à :
- un conseiller de gestion en patrimoine indépendant qui vous demandera des honoraires ou une rémunération liée aux investissements ;
- un banquier ;
- un assureur.
Ce conseiller, quel qu’il soit, vous établira une synthèse de votre patrimoine. Il vous transmettra ensuite ses conseils et ses recommandations. Toutefois, soyez vigilant, prenez le temps de la réflexion avant de prendre votre décision.